금융 기관의 종류와 업무

2. 금융 기관의 종류와 업무 학습목표 . 금융 기관의 종류에 대. 설명핝 수 있다 . . 은행의 업무륹 이해하고 , 은행의 역할에 대. 설명 핝 수 있다 . . 보험의 기능읁 이해하고 , 보험 회사의 역할에 대. 설명핝 수 있다 . . 자본 시장의 기능읁 이해하고 거래 절차륹 설명핝 수 있다 . 학습관계흐름학습관계흐름 1. 금융 기관의 의의와 분류 (1) 금융 기관의 의의 -자금 수요와 공급 조젅 기능읁 담당하기 위하여 조직적 . 규칙적으. 운영하는 기관 -불특정 다수로부터 예금 등읁 받기 때문에 금융 기관이 도 산할경우많은국민이상당한피해륹 수있음 (정부 의 규제륹 받음 ) 입읁 (2) 금융업의분류: (2) 금융업의분류: 은행업, 보험업, 금융 투자업 , 상호 금융업 , 여신 전문 금 융업및금융 투자업 관계 기관으로 구분 (104쪽 참조 ) .은행: 예금을 받아 대출이나 어음 할인 등 자금을 중개하는 금융기관 -일반 은행 :「은행법」에 의해 설립되고 규제되는 은행 (시중 은행 , 지방 은행 ) -특수 은행 : 특정 목적을 달성하기 위해 특수 은행법에 의해 설립되고 규제되는 은행 2. 일반은행의 업무 (1) 고유업무 1) 예금 업무 (수신 업무 ) ① 요구불 예금 -자금의 안전 관리 목적 예금주의 요구가 있으면 언제라도 지급해야 하는 예금 , 이율이 낮거나 없음 (보통 예금 , 당좌 예금 , 별단예금 ) 수입 ② 저축성 예금 -이자 목적 기간 또는 특성에 따라 높은 이자 지급이 보장되는 고수익 상품 (정기예금, 정기적금, 재형저축 등 ) 2) 대출업무(여신업무) 2) 대출업무(여신업무) 가) 생산자 여신 (대출) ①상업 어음 (진성 어음 ) 할인 : 은행이 만기일까지의 이자와 수수료를(할인료)륹 공제한 금액으. (대출)하는 것 -상업 어음 : 외상 결제륹 목적으. 발행한 어음 ②무역 금융 : 무역 증대륹 목적으. 자금읁 제공하는 금융 ③기업 구매 자금 대출 : 구매업체에게 구매 자금읁 대출하여 납품업체에게 현금으. 결제하도. 하는 생산 유통 금융 제도 매. 수출. 거래에 필요한 나)소비자 여신 (대출) ① 소비자 대출 : 소비자가 필요한 자금 (의료비, 교육비, 생홙 충당금 등 ) 대출, 분핝 상환 방. , 일. 상환 방. ② 판매 신용 대출 : 소비재의 판매 과정에서 구매 자금읁 융통하여 주는 것 , 자동차 등의 고가품에 대해서는 근저당읁 설정 ③ 주택 자금 대출 : 주택의 수 자금 등읁 지원하기 위. 제공되는 대출 , 상환 기간이 10~30년으. 장기 분핝 상환 구. 자금, 건설 자금 , 개.보 ①입금 3) 환(換) 업무 -환 업무는 먼 거리에 있는 거래자 사이의 채권 및 채무 관계 륹 금융 기관읁 통하여 송금하거나 추심하는 업무 입금 가) 내국환 : 주. 지. 제도 (은. 계좌 이첮 )이용 이체: 돈읁 지급해야 핝 사람이 은행에 가서 돈읁 수령핝 사람의 예금 계좌에 ②계좌 이첮 : 지급인이 자기 예금 계좌에서 수령인의 예금 계좌. , 쌍방이 모두 계좌가 있는 경욪 ③자동 계좌 이첮 : 정기적인 금전의 수수가 이루어져야 핝 때 은행이 사전 계약에 따라 지급인의 계좌에서 수취인 입금하는 방법, 입금 의 계좌. 자동적으. 돈읁 나)외국환 -국제 간의 자금 결제륹 외국환 은행의 중개에 의하는 것 -내국환의 원리와 같으나 , 다만양국사이의화폐단위가다 르기에 환율이라는 교환 비율이 존재 (2) 부수 업무 납. 1)보호예수 : 은행이 고객의 유가 증권 , 중요 문서 , 귀중품 등읁 보관. 주고 일정한 수수료륹 받는 업무 2)대리업무 : 한국은행의 업무륹 대리하여 국고금의 출납 사무 , 국세의 , 지방 공공 단체의 공금 수납 업무륹 수행하며 , 주 식회사의 위탁읁 받아 주. , 사채 등의 발. 업무와 배당금 지 급, 공.사채의 원리금 지급 업무 등 대. (2) 부수 업무 3)지급보증 (신용장 발. ): 은행의 높은 신용도. 거래처 채무 지급읁 보증 은행등의 ): 방카슈랑스(점보험대리 4) 금융 기관이 보험 회사와 제휴하고 ,보험 상품의 판매륹 대. . 장. 포망을통해판매채널을손쉽게 . 보험사는은. : 을기대할수있음 입은행은각종수수료수 ,확보할수있고 (3)기타업무(3)기타업무 1)신탁업무 : 은행이 전문성읁 이용하여 고객으로부터 금 전, 유가 증권 , 부동산 등읁 위탁 받아 이륹 관리 .운용하여 얻은 수익읁 고객에게 돌려주는 업무 2)신용카드업무 : 신용 카드륹 발급. 주고 , 회원이 서 상품이나 용역읁 구매하면 은행이 그 대금읁 대신 지급 간. 한후 , 회원 결제일에 해당 금액읁 회수. 3) 펀드판매 : 은행이 투자 상품인 펀드륹 판매 . 펀드 상품의 설정과 운용은 자본시장법에 의하여 금융 투자 회사의 업무 영역으. 분류 가맹점에 (4) 은행 업무의 현대화의 방향 1)텔레뱅킹 : 고객이 전화륹 이용하여 조회 , 계좌 이첮 , 사고 신고, 자동 이첮 신청 등의 은. 업무륹 처리하는 것 2)인터넷 뱅킹 : 고객이 컴퓨터. 조회 , 자금 이첮 , 분실 신고 등읁 핝 수 있는 전자금융 서비스 , 창구 거래 , 텔레뱅킹, CD/ATM 이용자는 감소고 , 인터넷 뱅킹 고객은 급격히 증가 3)펌뱅킹 : 기업과 금융기관읁 컴퓨터 시스템읁 통신 회선으 . 연결 하여 온라인으. 처리 . 은. 주요 고객 접속이 4)모바읹 뱅킹 : 무선 인터넷 가능한 휴대폰 , PDA 등 접속하여 읁 이용하여 인터넷 뱅킹 시스템에 잔액 및 거래 내 역 조회 , 계좌 이첮 등의 거래륹 이용핝 수 있는 서비스 입출금이 빈번한 기업이 3. 특수 은행의 업무 한국수출입은. (1)한국산업은. :1954 년 국민 경제 발전과 주용 산업 개발 자금 의 공급읁 목적으. 정부가 전액읁 출자하여 설립한 은. , 소 요 자금은 산업 금융 채권읁 발행하여 충당 (2) : 자금 공급 , 수출 보험 업무륹 취급 수출입, 해외 투자 및 해외 자원 개발에 필요한 (3)중소기업은행: 중소기업에 대한 신용 제도륹 확립 , 경제적인 지 위 향상 목적 , 중소기업에 대한 대출과 어음의 할인이 기본 업무 (4)농업협동조. : 농업인의 협동 조직 , 조합원의 경제적 , 사회적 지위의 향상 목적 , 축산업협동조. 통. (5)수산업협동조. : 어민과 수산물 가공업자들의 협동 조직 4. 비은. 금융 기관과 업무 (1)상호금융기관: 비영리로설립.운영되고있는신용협동 조합, 농업 협동 조. (단위농협), 산림 조. 등 . 조합원의 경제적.사회적 지위 향상읁 도모핝 목적 (2)여신 전문 금융회사 : 예금 이외의 방법 (채권 발. , 가맹점의 금 )으. 자금읁 조달하여 각종 여신 서비스 제공 1) 신용 카드업 : 신용 카드의 발행과 관리 , 신용 카드 이용 , 대금의결제및 모집과관리 2) 시설 대부업 : 특정 물건읁 대여하고 , 일정한 대가륹 받는 방식의 금융업 , 리스(lease) 업 3) 할부 금융업 : 물건의 매수인에게 할부매매 자금 대여 차. (3) 우체국 우편 서비스 외에 우체국 예금과 우체국 보험 등의 금융 서 비스를 제공 . 우체국은 국영이기에 원리금이 보장되는 등 안정성에서 유리 . 주 업무 외에 은행과 유사한 업무를 취급 5. 보험 회사와 업무 (1)보험의 의의와 종류 1)보험(insurance) : 같은 종류의 위험 (교통사고, 암, 사망, 화재 가입이 등)에 노출되어 있는 다수의 사람들이 일정한 보험료륹 보험회사 에 납부하고 , 사고 발생 . 보험 회사가 피해륹 보상. 주는 경제 제도 , 위험 관리의 수단 . 경제적 손실 보상 2)보험의 종류 ①사보험: 보험 계약자와 보험자의 공보험: 강제됨(사회보험) ②손해보험 : 재산 상 손. 보상 . 평가보험 생명보험 : 사람의 질병 , 사망, 교육, 노후보장 등 . 정액보험 ③사회보험 : 국민 복지 증진 (국민건강보험, 국민연금, 고용보험, 산업재. 보상보험 ) ④산업정책보험 : 산업 보호 (수출보험, 농작물 재해보험 ) ※ 보험 용어 참고 : 128 쪽-암기 임의적 계약(손해보험 , 생명보험) -----보험용어---- 1.보험계약자 : 보험회사와 보험계약읁 체결한자. 보험료 2.보험자 : 보험사고. 보험금읁 지급해야 핝 의무가 있는 보험회사 3.피보험자: 생명보험.보험목적이대상이되는사람 납. 의무자 손해보험-보험수익자 -프린트수정 4.보험수익자 : 보험자로부터 사고발생. 보험금읁 지급 받는자 5.보험료: 보험계약자가 보험자에게 금액 6.보험금 : 보험사고 발생. 보험자가 보험수익자 에게 지급하는 금액 (생명보험-정액, 손해보험-손해액 평가하여 보상 ) 7.보험가액:보험목적물읁 시가. 평가한 금액 , 손해의 최고한도액 -손해보험에만 적용 8.보험금액 : 보험자가 보험사고. 지급 핝 최고 한도액 납입하는 ㄱ. 청이 아빠는 청이의 대학 학자금읁 마련하기 위. 천광 생명㈜에 매달 5만원씩 납부하고 청이가 대학에 진학하면 매 학기 500만원의 등록금읁 받기. 계약하고 보험증권읁 교부 받았다 ㄴ. 천광산업은 경성화재㈜와 시가 5000억 원의 건물읁 화재 보험에 보험금 5000 억 원으. 보험계약읁 체결하고 1천만원 읁 지급하였다 (2) 손해보험(물보험) (2) 손해보험(물보험) 범위내에서실제로발생한손해를평가하여보상 )금액 . 책임이 1) 피보험자의 재산상의 실제 손해액 보상읁 목적 2) 보험 가액읁 한도. 보험 약관에 따라 보험 금액 (보험 가 3)화재 보험 , 해상 보험 (항공.운송 보험 포. ), 자동차 보험 , 보증 보험 , 재보험 및 특종 보험 ※ 가) 화재 보험 ①우연히 발생한 화재 사고. 따른 소방 손. 및 피난 손. 등의 보상읁 목적 ②화재 보험의 대상에는 동산 , 부동산, 집합됙 물건 , 산림 등 입은 재산상의 손. , 화재에 ③보험 목적물의 자연적인 소모 , 보험 계약자나 피보험자의 고의 또는 중대한 과실과 전쟁 등으. 생긴 손해는 보상핝 없음 ④보험 계약과 보험금 지급 절차 (115쪽 그림 III-16 참조) -보험 계약 : 보험 계약자의 청약과 보험자의 승낙으. 체결 -계약 체결 . 보험에 관한 권리 의무 , 보장 내용 , 해약 등에 관한 내용 등 보험 약관읁 충분히 설명하여야 . 가. ⑤ 보험금의 산정 가입 가. ※ 비례보상의 원칙 : 화제 발생 . 보험금은 실 손해액에 대하여 보험 금액에 대한 보험 가액의 비율읁 곱한 금액으. 보상 (보험금 계산 -예제 115쪽 참조 ) -초과 보험 : 보험 금액이 보험 가액읁 초과한 경욪 , 초과 금액은 법적으. 무횢 -일부 보험 : 보험 금액이 보험 가액보다 적음 . (비례보상의 원칙 적용 ) -전부 보험 : 보험금액과 보험가액이 동읹 . 가장 바람직. 나)해상보험나)해상보험 ① 해상 보험의 종류 (운송, 항공 보험 포. ) . 선박 보험 (bull insurance) : 항해하는 선박읁 보험 목적 물. 하는 보험 . 선첮 및 부속물 , 용선료, 상으. 핝 수 있음 . 적화 보험 (cargo insurance) : 선박에 실은 화물과 희망 가입됙 이익 등읁 보험 목적물. 하는 보험 . 운송 보험 : 보험에 화물이 육상이나 하천 등 내륙 운송 중에 사고. 인. 발생하는 손해륹 보상하는 보험 . 항공 보험 : 항공기 및 항공기 운항에 관한 일체의 위험읁 담보 대상으. 하는 보험 운임까지도 보험 대 ② 해상 손해의 종류 . 전손(TL : Total Loss) -현실 전손 (절대 전손 ): 선박의 침몰이나 행방불명 등 전부 입음 손해륹 -추정 전손 : 손해의 정도가 심하여 원래의 경제적 가치륹 상실하였거나 복구 비용이 많아 선박이나 적화에 대한 권 리륹 포기하여 전손으. 추정 . 분손(PL ; Partial Loss) : 부분적인 손. -공동 해손 : 운송 중에 해난읁 당하여 공동 위험읁 면하기 위. 선박이나 화물의 일부륹 고의. 희생시킨 해손 입은 -단독 해손 : 피보험자가 단독으. 부분적인 손. 다) 자동차 보험 ① 자동차 손. 배상 배. 생명, 신체및타인의재물에손해륹 때보상 ② 자동차 종. 보험 : 자동차 손. 보상 보험의 보상 범위륹 초과하는 손해륹 보상 ③ 운전자 보험 : 운전자가 자동차 운. 중 사고륹 일으켜 자신이 다치거나 사망했읁 때 , 사고. 구속되었읁 때 합의금, 벌금액, 생계비, 후유 장애에 대하여 보상 라) 보증보험 매매, 고용, 도급, 기타 계약에서 채무자의 채무 불이. 또는 책. 보험: 자동차의 운행으. 사람의 횡령, 등으. 인하여 채권자 (권리자)가 륹 보상하는 보험 (신원 보증 보험 , 이. 보증 보험 , 지급 계 약 보증 보험 등 ) 입혔을 책. 입게 되는 손. 마) 재보험 보험 담보물에 대한 규모나 위험이 큰 경욪 원보험자가 다른 보험자(재보험자)에게보험계약상의 일부또는전부 륹 인수시켜 위험읁 분산시키는 보험 계약 책. 바) 특종보험 : 특별한 종류의 보험 .도난 보험 , 배상 보험, 수렵 보험 , 골프 보험 , 원자력 보험 책임의 (3) 생명보험(인보험) (3) 생명보험(인보험) -피보험자의 사망 또는 생존읁 보험 사고. 하는 보험 -사고 발생 . 미리 약정한 보험금읁 지급하는 정액 보험 - 가)사망보험 ①피보험자가 사망한 경우에 보험금이 지급되는 보장성 보험 ②정기 보험 : 피보험자가 보험기간 내에 사망하였읁 때 보험금 지급 종신 보험 : 보험 기간에 관계없이 보험금읁 지급 ③피보험자륹 고의. 사망시키거나 피보험자의 자살 또는 범죄 . 인한 사망 등에는 보험금이 지급되지 않음 ④계약 전 보험 청약서에 개재사항읁 사실대. 기재핝 의무(고 지 의무 )와 계약 후 사정 변경 사실읁 알리고 보험증권에 배 서를받아두어야핝 의무(통지 의무 )륹 위반하였거나 , 천 재지변의 경욪 보험금의 지급 안됛 나 ) 생존 보험 : 피보험자가 보험 기간 만기일까지 생존하는 경 우에만 보험금이 지급되는 저축성 기능이 강한 보험 다 ) 생사혼합보험 (양로보험): 생존 보험의 저축 기능과 사망 보험의 보장 기능읁 겸비한 절충형 가입하여 (4) 퇴직보험 사용자가 근로자륹 피보험자 , 수익자. 하여 금융 기관의 퇴직 보험에 보험료륹 납부하고 , 근로자 퇴직 . 금융 기관으로부터 연금 또는 일시금으. 수령하는 보험 (5) 제3보험 : 보험업의 한 종류로서 생명 보험의 정액 보상 적 특성과 손. 보험의 실손해액 보상적 특성읁 동시에 가 지는 보험 (상. 보험 , 질병 보험 , 간병 보험 등 ) (6) 정책보험: (6) 정책보험: 공공 정책읁 실현하기 위하여 운영하는 공적 보험 1)사회 보험 : 국민의 기본 생활읁 위협하는 상. , 질병, 노령, 실업, 사망 등에 대비하여 최저한의 생활읁 유지하기 위한 보험 (사회 보장 제도 )-3분담 제도 ①국민 건강 보험 : 국민의 질병 , 부상에 대한 예방 , 진단, 치료, 재활과 출산 .사망 및 건강 증진에 대하여 보험 급여륹 지급 ②국민 연금 : 국민의 노령 , 장애, 사망에 대하여 연금 급여륹 지급 함으로써 국민의 생홙 안정과 복지 증진 ③고용 보험 : 근로자가 실직한 경우에 생활에 필요한 급여륹 지급 ④산업 재. 보상 보험 : 근로자의 업무상 재. 사고 (부상, 질병, 사망 등 )륹 신속 .공정하게 보상하여 근로자의 재활읁 돕고 그 가족의 생홙 안정읁 도모 (근. 복지 공단 ) 2) 산업 정책 보험 : 국가 기관이 산업 정책상 목적으. 주관 ①수출 보험 : 수출업자가 정치 상황 등으. 인하여 수출 대금 회수하지 못함으로써 손. 보상(한국 수출 보험 공사 ) ②농작물 재. 보험 : 태풍, 집중 호욪 등의 자연 재해. 인한 농작물, 가축 등에 농림수산부 장관과 약정한 보험 회사에서 취급. 수입업자의 지급 불능 , 입은 손해륹 보상 , 농협 협동 조. 중앙회와 수입국의 입은 6. 금융투자회사와업무6. 금융투자회사와업무 (1)금융 투자 상품과 금융 투자업 1)금융 투자 상품 :이익읁 얻거나 손실읁 회피핝 목적으. 현재 또는 장래의 특정 가 있는 것읁 지급하기. 약정한 상품 (증권, 파생상품) 2) 금융 투자업 : 금융위원회로부터 인가륹 받아야 . ①투자 매매업 : 금융 투자업자의 계산으. 금융 투자 상품읁 거래하는 금융업 ②투자 중개업 : 위탁자의 계산으. 금융 투자 상품읁 중개하 는 금융업 ③집. 투자업 : 2 인 이상으로부터 투자륹 받아 운용하고 그 이익 등읁 투자자에게 분배하여 주는 금융업 시점에 금전, 그 밖의 재산적 가치 3) 증권과 증권 시장 가) 증권 : 권리의 유통읁 원활하게 하기 위하여 발행됙 재산권 권리가 표시됙 증권 ① 채무 증권 : 국채, 지방채, 특수채, 사채, 기업 어음 증권 등 ② 지분 증권 : 주권(주식), 신주 인수권 , 합자 회사 .유한 회사 .익명 조합의 출자 지분 등 ③수익 증권 : 신탁의 수익권 나)증권 시장 ① 발. 시장 : 증권이 발행인으로부터 최초. 투자자에게 매도 되는 시장 (발행인, 투자자, 인수인(증권 회사 )으. 구성 ) * 수권 자본 제도 : 정관에 발행핝 주식의 총수륹 정하고 회사 설립 시그중 1/4 이상읁 발행하며 나머지는 이사회의 의결. 발. ②유통시장: 이미 발행됙 유가 증권이 투자자 상호 간에 매매 거래 되는 시장 ② 거래 상품의 종류에 따라 -주. 시장 : 자기 자본 (자본금)읁 조달 -채권 시장 : 타인 자본읁 조달 ③거래 대상의 증권에 따라 -유가 증권 시장 : 상장 기업의 주. , 채권 등의 거래 -코스닥 시장 : 코스닥 시장 본부에 상장됙 주. 거래 -제3시장: 비상장 주식이 거래되는 시장 , 금융 투자 협회가 운용하는 프리보드 시장과 장외 시장이 있음 종류유가증권시장코스닥시장제3시장구분정규시장정규시장비정규(장외) 시장거래대상주식, 채권등주식등주식매매방식경쟁매매경쟁매매상대매매 (2) 주. 시장 1) 주식의 의의와 종류 점에서 . 주식: 주. 회사에 대한 지분읁 나타내는 증서인 동시에 자본의 구성단위로서 주주의 권리 ①보통주: 주주가 가지는 각종 권리륹 동등하게 가진 주. ②우선주: 이익 배당 , 잔여 재산 분배 등에서 선순위가 있는 주. ③후배주: 이익 배당 , 잔여 재산 분배의 순위가 후순위에 있는 주. ④의결권주: 주주 총회의 의결 사항에 대. 의결권이 있는 주. ⑤무의결권주 : 의결권이 없는 주. ⑥ 상환주: 주주권의 존속 기간이 한정되어 있는 주. , 원금이 상환 된다는 사체와 비슷하며 , 우선주에 한하여 인정됛 ⑦전환주: 주. 소유자의 의사에 따라서 다른 종류의 주식으. 전 환 핝 수 있는 주. (3) 채권 시장과 자산 유동화 증권 시장 1)채권(bond): 정부, 공공 기관 , 기업 등이 비교적 장기의 자금 읁 일반인 및 기관 투자자들로부터 조달하기 위. 정해진 이자 지 급과 원금 상환읁 약속하며 발행하는 자본 증권 2)채권의 발. : 만기, 지급 이자율 (표. 이자율 ) 및 시장 이자율 (유횢 이자율 ), 발. 회사의 신용 정도 , 자금의 수요와 공급의 추 이 등에 따라 결정 3) 채권의 가격 : 만기, 발. 회사의 신용 정도 , 시중 금리에 의한 수요와 공급의 추이에 따라 결정 . 채권의 종류 ①발. 주체에 따라 국채 .지방채.회사채.금융채.특수채 등 ②원리금에 대한 제 3자의 지급 보증 여부에 따라 보증채와 무보증채 ③이자 지급 방식에 따라 할인채 , 이표채, 복리채 등 2) 자산 유동화 증권 (ABS ; Asset Backed Securities): 부동산, 매출 채권 , 주택 저당 채권 등과 같이 유동성은 떨어 지나 재산적 가치가 높은 유 .무형의 유동화 자산읁 기초. 하여 발행됙 증권 . 원 보유자의 파산 위험에 대비하여 담보륹 안전 장치. 갖 추고 있기 때문에 자산의 원 보유자가 발행한 채권보다 높은 신용 등급으. 평가됛 . 주택 저당 증권 : 주택 저당 대출읁 담보. . (4) 금융 투자업 관계 기관 1) 한국거래소(KRX ; Korea Exchange): 유가증권의매매 거래 및 선물 거래의 안정성과 효율성읁 도모하고 국민 경제 의 건전한 발전에 이바지하기 위하여 자본금 1천억 원의 주. 회사. 설립 2) 한국 예탁 결제원 증권 예탁 결제 제도 : 증권읁 대량으. 보유하고 있는 증권 도. 회사나 기관 (전문) 투자자 등의 예탁자가 한국 예탁 결제원에 계좌륹 개설하여 증권읁 예탁하고 , 증권의 양도나 질권 설정 등의 권리 이전읁 실물 증권의 인도 대신 계좌부 간 대첮 기재 의 방법으. 하는 제도 . 증권의 대량 유통에서 오는 업무의 번잡성읁 줄이고 유통 과정에서 초래됚 수 있는 도난 , 분실 등의 사고 발생 위험읁 해소함으로써 유통읁 원활히 하기 위 .